Excel 函数教程 / 第7章

财务函数

用于贷款、利息、本金、投资现值未来值、内部收益率、折旧、证券和国库券计算。

本章学习目标

掌握本章函数的使用方法、适用场景、注意事项，并能根据业务问题选择正确函数组合。

函数清单

使用方法、注意事项与案例

函数	常用语法	使用方法	注意事项	案例公式
本金与利息
PMT	PMT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PMT(5%/12,30*12,-800000)` 结果：数值结果
IPMT	IPMT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=IPMT(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
PPMT	PPMT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PPMT(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
CUMPRINC	SUM(数值区域)	汇总数值。	注意排除文本数字和隐藏筛选场景。	`=CUMPRINC(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
CUMIPMT	CUMIPMT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=CUMIPMT(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
ISPMT	ISPMT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ISPMT(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
RATE	RATE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=RATE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
美元价格格式
DOLLARDE	DOLLARDE(文本,参数)	提取、转换、查找或替换文本。	注意全角/半角、空格、不可见字符和文本型数字。	`=DOLLARDE(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
DOLLARFR	DOLLARFR(文本,参数)	提取、转换、查找或替换文本。	注意全角/半角、空格、不可见字符和文本型数字。	`=DOLLARFR(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
投资与收益率
FV	FV(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=FV(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
FVSCHEDULE	FVSCHEDULE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=FVSCHEDULE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
PV	PV(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PV(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
NPV	NPV(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=NPV(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
XNPV	XNPV(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=XNPV(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
NPER	NPER(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=NPER(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
PDURATION	PDURATION(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PDURATION(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
RRI	RRI(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=RRI(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
IRR	IRR(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=IRR(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
MIRR	MIRR(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=MIRR(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
XIRR	XIRR(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=XIRR(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
折旧
DB	DB(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=DB(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
DDB	DDB(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=DDB(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
VDB	VDB(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=VDB(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
SLN	SLN(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=SLN(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
SYD	SYD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=SYD(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
AMORDEGRC	AMORDEGRC(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=AMORDEGRC(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
AMORLINC	AMORLINC(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=AMORLINC(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
证券与国库券
ACCRINT	ACCRINT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ACCRINT(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
ACCRINTM	ACCRINTM(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ACCRINTM(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
COUPDAYBS	COUPDAYBS(日期或时间参数)	处理日期、时间、工龄、账期和工作日。	Excel 日期本质是序列号，需统一日期格式。	`=COUPDAYBS(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
COUPDAYS	COUPDAYS(日期或时间参数)	处理日期、时间、工龄、账期和工作日。	Excel 日期本质是序列号，需统一日期格式。	`=COUPDAYS(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
COUPDAYSNC	COUPDAYSNC(日期或时间参数)	处理日期、时间、工龄、账期和工作日。	Excel 日期本质是序列号，需统一日期格式。	`=COUPDAYSNC(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
COUPNCD	COUPNCD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=COUPNCD(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
COUPPCD	COUPPCD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=COUPPCD(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
COUPNUM	COUPNUM(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=COUPNUM(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
DISC	DISC(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=DISC(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
DURATION	DURATION(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=DURATION(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
EFFECT	EFFECT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=EFFECT(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
NOMINAL	NOMINAL(条件区域,条件,求和/统计区域)	按条件计算。	条件区域和计算区域大小必须一致。	`=NOMINAL(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
INTRATE	INTRATE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=INTRATE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
MDURATION	MDURATION(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=MDURATION(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
ODDFPRICE	ODDFPRICE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ODDFPRICE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
ODDFYIELD	ODDFYIELD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ODDFYIELD(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
ODDLPRICE	ODDLPRICE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ODDLPRICE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
ODDLYIELD	ODDLYIELD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=ODDLYIELD(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
PRICE	PRICE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PRICE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
PRICEDISC	PRICEDISC(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PRICEDISC(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
PRICEMAT	PRICEMAT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=PRICEMAT(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
RECEIVED	RECEIVED(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=RECEIVED(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
TBILLEQ	TBILLEQ(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=TBILLEQ(参数1,参数2,参数3)` 结果：计算结果
TBILLYIELD	TBILLYIELD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=TBILLYIELD(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
TBILLPRICE	TBILLPRICE(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=TBILLPRICE(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
YIELD	YIELD(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=YIELD(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
YIELDDISC	YIELDDISC(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=YIELDDISC(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果
YIELDMAT	YIELDMAT(利率,期数,现值,未来值)	计算贷款、投资、收益率、折旧和证券指标。	现金流方向要一致，支出通常为负数。	`=YIELDMAT(参数1,参数2,参数3)` 结果：数值结果

典型案例

本章高频业务场景

使用场景	公式	说明
计算月供	`=PMT(4.2%/12,30*12,-800000)`	利率按月折算，贷款本金用负数表示现金流方向。
计算投资净现值	`=NPV(8%,C2:C6)+B2`	初始投资通常单独加回。
直线法折旧	`=SLN(100000,10000,5)`	原值10万、残值1万、使用5年。

学习建议

先理解函数返回值类型：数值、文本、日期、逻辑值、引用或错误值。
再看参数顺序和区域大小是否一致，尤其是条件类、查找类和数据库类函数。
复杂公式建议拆成辅助列，确认每一步结果正确后再合并。

第7章 财务函数

财务函数

使用方法、注意事项与案例

本章高频业务场景

学习建议

第7章财务函数